出差公杂费怎么发

出差公杂费的发放通常需要遵循以下步骤：

1. 申请审批：

出差人员根据出差计划填写《出差申请单》，详细列出出差的目的、时间、地点、预计费用等。

单位相关部门对出差申请进行审核，确保出差目的合理、费用预算合理。

2. 预算控制：

根据审批通过的出差申请，单位财务部门会根据预算进行控制，确保公杂费用在预算范围内。

3. 费用报销：

出差结束后，出差人员需填写《出差报销单》，详细列出实际发生的各项费用，如交通费、住宿费、餐饮费、通讯费、市内交通费等。

需要提供相应的票据，如交通票、住宿发票、餐饮发票等。

4. 审核报销：

单位财务部门对报销单进行审核，核对实际支出与预算、发票内容是否相符。

审核无误后，财务部门会按照单位的规定标准进行费用报销。

5. 发放费用：

审核通过的报销费用，财务部门会按照单位的规定方式发放给出差人员。常见的发放方式有：

现金发放：直接以现金形式发放给出差人员。

银行转账：将报销费用直接转入出差人员的银行账户。

公务卡支付：如果单位使用公务卡，报销费用可以直接通过公务卡结算。

6. 归档管理：

所有与出差公杂费相关的文件和票据需要按照规定进行归档，以备后续审计和查询。

在处理出差公杂费时，需要严格遵守国家相关财务规定和单位的具体政策，确保公杂费用的合理使用和合规报销。